灵活就业人员的养老保险如何缴纳划算？（灵活就业养老保险怎么交的）

发现楼主有部分理解不准确，接下来从记账利率、缴费年限、缴费负担等几方面帮您做个科普。

1、记账利率

楼主理解的养老保险个人账户利率不如货币市场利率高，这个看法不准确。

2016-2020年养老保险的个人账户记账利率为8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%，明显高于货币市场利率。记账利率可见于政府公开信息，每年6月公开。

人力资源社会保障部办公厅财政部办公厅关于公布2016年职工基本养老保险个人账户记账利率等参数的通知 2016年记账利率

广西公布2017年职工基本养老保险个人账户记账利率等参数 2017年记账利率

城镇养老保险个人账户的记账利率是多少？_账户管理_上海市人力资源和社会保障局 2020年利率

2、缴费年限

楼主提到的退休前15年再开始缴的做法，是建立在养老保险缴费15年，退休后可以领取的基础上。

这一点未来存在很大的不确定性。因为延迟退休政策，已经纳入国家的“十四五”规划，可见于人力资源社会保障部关于印发人力资源和 社会保障事业发展"十四五"规划的通知。

未来退休后领取养老金的最低缴费年限，会逐步延长至20年、25年乃至更久。如果楼主是40岁时再决定开始缴金的，可能要工作到65岁才能领到退休金了。

3、缴费负担

因为养老保险分为两块，统筹养老金和个人账户养老金。灵活就业人员，假设在上海工作，月收入10000元，养老保险缴费24%，需要月交2400元，其中1600元进入统筹账户，800元进入个人账户。

相比较而言，在公司上班的打工族，同样收入只交800元进个人账户，另外1600元是公司缴纳的。单从养老保险来说，灵活就业人员缴社保的负担是更重的。

缴费那么多，退休以后拿多少呢？

4、退休金计算

灵活就业人员退休金 = 统筹养老金 + 个人账户养老金

我们先来看统筹养老金：

看公式知道：

（1）统筹养老金会受到当地平均工资的影响，退休后统筹养老金有调节收入差异的作用，极高或极低的都会被平均。

（2）缴费年限越长，统筹养老金就会拿得越多。

（3）统筹养老金受到政策调节，历年来都有上调，不过近年来涨幅下降。

然后我们来看看个人账户养老金：

个人账户养老金能拿多少，取决于3个因素：

（1）交了多少钱进去，作为账户的本金。

（2）账户的记账利率多少，利滚利在里面生钱。

（3）什么时候退休？退休时间决定了计发月数大小，越晚退休拿得越多。

5、怎么交更划算？

有几个方面我们需要考虑：

（1）缴费时间长，肯定统筹养老金拿的多、个人养老金拿得多。

（2）缴费最多不能超过当地平均缴费基数的3倍。缴得太多或太少，统筹养老部分被平均的效应会比较明显。但是缴得少，意味着个人账户的养老金也会少。

（3）统筹养老金受政策调节，每年有涨幅的，从这点上支持多交多得。

（4）记账利率影响个人账户养老金增值，而未来利率大概率呈下行趋势。

（5）缴费方式的选择上，灵活就业人员交养老保险负担较重，一样的缴费基数，3倍的负担，最后的退休收入和职工养老保险一样。城乡居民养老保险交得少，未来领到的绝对金额少，不解决养老问题。

所以您看要考虑的变量较多，没有一种确定选择交哪种形式的养老保险更好，为了更直观地看到数字化的结果，有一篇拙作：

探戈师兄：养老保险怎么交66 赞同 · 17 评论文章

您可以点开看看，提示：里面的内容对于记账利率、养老金涨幅等变量都作了简化，所以只是一种角度，不一定正确，建议您多结合自身情况思考分析。